Этот материал поможет разобраться, возможно ли получение налоговых вычетов мамам, находящимся в декретном отпуске. Будут описаны требования, которые необходимо выполнить для этого, а также способы сохранить деньги в семье, даже если маме лично не полагается вычет по всем параметрам.

Что такое налоговые вычеты и какими они бывают

Государство предоставляет возможность снизить сумму налоговых платежей путем применения налоговых вычетов. Это является формой поддержки со стороны государства и доступно для тех, кто имеет детей или потратил средства на приобретение жилья, лечение себя и близких, а также образование. Отчётливо отмечается, что данные расходы должны быть обоснованными и предоставлять конкретную пользу.

Существует два способа получить вычеты: через работодателя или посредством налоговой декларации. При выборе первого варианта, работодатель будет перечислять вам 13% от суммы вычета, а не в госбюджет. Эти деньги станут дополнительным доходом к вашей заработной плате. Если же вы решите подать налоговую декларацию, то вам вернут полную сумму вычета, которую вы уже заплатили в прошлом году в виде налогов.

Рассмотрим различные типы компенсаций в рамках «декретных» обстоятельств.

Вычеты можно получать, если платите НДФЛ

Всякий вычет может быть применим лишь при наличии у вас доходов, облагаемых НДФЛ, в размере 13%, которые поступают в государственный бюджет. Только в этом случае возникает возможность получить компенсацию от государства.

если вы официально устроены на работу;

если вы решили сдать свою недвижимость в аренду;

В случае, если вы занимаетесь частной предпринимательской деятельностью.

По этой причине, матерям, которые находятся в отпуске по уходу за ребенком и не заняты работой, предоставляется возможность получать налоговые льготы, если они уплачивают налоги с доходов, полученных от сдачи в аренду недвижимости и/или являются индивидуальными предпринимателями и уплачивают НДФЛ.

Стандартный налоговый вычет на детей, социальные вычеты на медицинское обслуживание и образование, а также вычеты по имуществу будут рассмотрены внизу. Процедура получения данных налоговых вычетов установлена в статьях 218, 219 и 220 Налогового кодекса Российской Федерации.

Вычеты при покупке квартиры и на проценты по ипотеке

Существуют два варианта использования имущественных вычетов: первый возникает при покупке квартиры, второй — если квартира была приобретена в ипотеку. Важно отметить, что эти вычеты могут использоваться для разных объектов. Например, можно получить вычет за покупку одной квартиры, а также вычет за ипотеку другой квартиры. Для определения наиболее выгодного варианта стоит воспользоваться калькулятором.

В нынешнем году, 2019-м, предельный вычет при приобретении жилья составляет 2 миллиона рублей, следовательно, возможно вернуть максимум 260 тысяч рублей (это 13% от предельного вычета). Предел вычета на выплаченные проценты по ипотеке составляет 3 миллиона рублей, следовательно, возможно вернуть максимум 390 тысяч рублей.

Если, к примеру, стоимость квартиры составляет 5 миллионов рублей, то каждый из супругов может воспользоваться вычетом в размере 2 миллионов рублей. Если стоимость квартиры равна 1,5 миллиона рублей, то каждому полагается вычет в размере 1,5 миллиона рублей. То есть, если стоимость квартиры ниже установленного лимита, она будет полностью вычтена из налогооблагаемой базы, а остаток лимита можно будет использовать при последующей покупке. Однако ситуация с вычетом по процентам по ипотеке отличается.

Если супруги находятся в официальном браке, они оба имеют возможность заявить на имущественный вычет. Это означает, что максимальная сумма, которую может получить одна семья, составляет:

Два раза по 260 000 рублей и два раза по 390 000 рублей в сумме составляют 1 300 000 рублей.

Действительно, для этого необходимо иметь достаточный доход и уплатить налог на доходы физических лиц в размере этой суммы, чтобы быть в праве получить возврат от государства.

Право на получение имущественных вычетов сохраняется независимо от обстоятельств. В случае приобретения вашей семьей новой квартиры, работающий супруг может немедленно воспользоваться своим правом на вычет. Если вы находитесь в декретном отпуске, вам необходимо лишь подождать. Когда вы снова вернетесь на работу, вы сможете легко получить вычет — непосредственно от вашего работодателя или через подачу декларации после года работы. Более того, даже если вы решите продать квартиру к тому времени, вы все равно сможете воспользоваться вычетом.

Невозможно передать своему супругу право на мой имущественный вычет с целью получения удвоенной суммы.

Информацию о тонкостях получения имущественного вычета, влиянии года приобретения квартиры на лимит вычета, перемещении остатка вычета и перемещении остатка лимита можно узнать в статье под названием «Как получить налоговый вычет при приобретении жилья».

На момент приобретения жилья вы все еще работали, но в течение года вас ожидала декретная отпуска.

• Вы можете сдавать свою собственность в аренду.

• У вас есть ИП и налогообложение осуществляется по общей системе.

Детский вычет

Если в семье есть малыши, то государство позволяет родителям избежать оплаты части налога на доходы физических лиц. Вычет на ребенка может быть получен обоими супругами одновременно, аналогично имущественным вычетам.

У матерей-одиночек есть возможность получить удвоенный вычет. Однако предоставление этого вычета родителю, являющемуся единственным, прекращается с наступлением месяца, следующего за месяцем, когда он вступил в брак.

Если доход мужа превышает доход супруги на значительную сумму, то имеет смысл заказать двойной вычет на него. Также возможно обратиться к другому родителю с просьбой отказаться от получения вычета в пользу первого.

Начиная с момента рождения ребенка, возникает право на получение детского вычета. Сумма этого вычета зависит от количества детей в семье. На первого и второго ребенка предусмотрен вычет в размере 1 400 рублей в месяц на каждого, а на третьего и последующих детей — 3 000 рублей в месяц. Если ребенок является инвалидом I или II группы и его возраст не превышает 18 лет или он является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном или студентом в возрасте до 24 лет, то на каждого такого ребенка полагается вычет в размере 12 000 рублей в месяц.

Вам будет начислено 13% от суммы вычетов, причитающихся вам.

Если в вашей семье есть четверо детей, то у обоих родителей есть право на ежемесячный вычет в размере 8 800 рублей. Следовательно, каждый из родителей может получать эту сумму каждый месяц.

Результатом умножения 8 800 на 0,13 будет 1 144 рубля.

Необходимо учитывать, что компенсация на ребенка предоставляется до того момента, пока он не достигнет 18-летнего возраста или не завершит обучение на очном отделении (но не более 24 лет).

Кроме того, стоит учесть, что в течение 12 месяцев у плательщика будет выплачиваться вычет ежемесячно, до тех пор, пока его доход, то есть зарплата, не достигнет общей суммы в 350 тысяч рублей. Например, если ваше ежемесячное вознаграждение составляет 40 тысяч рублей, то вы будете получать вычет в течение 8 месяцев — с января по август. В сентябре ваш ежегодный доход достигнет уже 360 тысяч рублей, и после этой даты вы уже не будете иметь право на вычет до начала следующего года.

Если мама находится в отпуске по уходу за ребенком, то она имеет право на получение детского вычета только в случае, если у нее есть обязанность уплачивать налог на доходы физических лиц. Другими словами, она может получать эту льготу, если сдает свою недвижимость в аренду либо является индивидуальным предпринимателем, работающим по общей системе налогообложения.

Если вы проводите часть года в декрете, а затем планируете выйти на работу в этом году, есть еще один важный момент. Когда вы подадите налоговую декларацию за следующий год, вам будет разрешено получить вычет также и за периоды, проведенные в декрете.

Вычет на лечение

Льгота на получение вычета по расходам на лечение в частных медицинских учреждениях предоставляется лицам, уплачивающим налог на доходы физических лиц.

Если вы находитесь в отпуске по уходу за ребенком и уплачиваете налог на доходы физических лиц (с доходов от аренды или как индивидуальный предприниматель), то у вас есть возможность получить налоговый вычет. В случае, если вы не уплачиваете налог на доходы физических лиц, вы не имеете права на такой вычет. Однако! Возможность получить вычет есть у мужа, если он имеет официальное трудоустройство.

Возможно получить вычет не только за собственное лечение, но и за медицинские расходы родителей, супруга или супруги и несовершеннолетних детей до 18 лет. Таким образом, если муж оплачивает лечение и располагает соответствующими чеками, то он имеет право на вычет как за свое лечение, так и за лечение детей.

Размер вычета и сумма возмещения будет определяться общей стоимостью медицинского лечения за год. Однако есть ограничение на размер вычета в размере 120 тысяч рублей. Превышение этого лимита на лечение невозможно, даже если ваши расходы в платных клиниках составили 300 тысяч рублей.

Таким образом, сумма, которую нужно вернуть, будет составлять 15 600 рублей, исходя из максимальной суммы в размере 120 000 рублей, умноженной на коэффициент 0,13.

Вычет на обучение

Возможностей получения вычета предоставляется две — за индивидуальное обучение и за обучение детей, при этом установлены следующие ограничения: максимальная сумма вычета на собственное обучение составляет 120 тысяч рублей в год, а на каждого ребенка — 50 тысяч рублей в год.

Таким образом, ежегодно можно получить до 15 600 рублей на себя и 6 500 рублей на каждого учащегося ребенка.

Если вы находитесь в периоде декретного отпуска и при этом оплачиваете обучение, то вы не имеете права на получение вычета на обучение. Однако, как уже упоминалось ранее, если вы уплачиваете НДФЛ с доходов от аренды или в качестве индивидуального предпринимателя, то у вас есть возможность претендовать на этот вычет.

Если вы находитесь в отпуске по уходу за ребенком, а ваш старший ребенок обучается в платной школе, ваш муж может получить налоговый вычет, если он работает. При этом ваша семья ничего не потеряет — лимит в 50 тысяч рублей предоставляется общими силами обоих родителей в течение года, а не на каждого отдельно.

Обратите внимание: возможность использования налогового вычета исключается в случае, когда платежи за обучение производятся из средств материнского (семейного) капитала.

Автор статьи

Как взять ипотеку в декрете

Как взять ипотеку в декрете

Часто рождение ребенка в семье стимулирует приобретение собственного жилья — квартиры или дома. Интересно, возможно ли оформить ипотеку в период декретного отпуска и какие нюансы следует учесть в этом случае.

Что такое декретный отпуск

Может ли женщина в декрете взять ипотеку

Отсутствуют какие-либо законодательные ограничения на процесс оформления ипотечного кредита для заемщиков, находящихся в отпуске по уходу за ребенком. Они могут получить займ на общих условиях. После рождения ребенка семья может получить материнский капитал, который в 2023 году составляет 589 500 рублей для первого ребенка. Многим это финансовое пособие помогает купить новое жилье. В соответствии с законом, его можно использовать как первоначальный взнос при оформлении ипотеки или направить на погашение основного долга по ипотечному кредиту на жилье.

Как использовать маткапитал без ипотеки

Если мама и папа планируют приумножить свои сбережения и купить жилье без займа, им необходимо дождаться, пока их ребенку исполнится три года.

Возможность использования материнского капитала для приобретения недвижимости в кредит — это очевидное преимущество оформления ипотеки в период декрета. Среди недостатков стоит отметить возможные трудности с получением материнского капитала. Несмотря на отсутствие ограничений со стороны законодательства, банки могут быть более строгими по отношению к таким заемщикам и осуществлять более тщательную проверку их платежеспособности. Женщины в декрете также имеют возможность воспользоваться льготными ипотечными программами, которые доступны как для многодетных мам, так и для матерей-одиночек. Например, программой «Семейная ипотека» с государственной поддержкой предусмотрено получение займа по льготной процентной ставке до 6% годовых на приобретение жилья, строительство частного дома или покупку земельного участка. Данная программа будет действовать до 1 июля 2025 года. В рамках программы «Молодая семья» супруги в возрасте до 35 лет или родители-одиночки до 36 лет могут получить субсидию от государства в размере 30-35% от стоимости жилья. Однако семья или родитель должны быть признаны нуждающимися в улучшении жилищных условий. Многодетным семьям (то есть семьям, имеющим трех и более детей) также доступна субсидия в размере 450 000 рублей на выплаты по ипотеке. Получить ее могут родители, у которых третий или последующий ребенок родился в период с 1 января 2019 года по 31 декабря 2023 года.

Как взять ипотеку в декрете

документ, удостоверяющий личность гражданина Российской Федерации;

документ, подтверждающий трудовую активность, такой как трудовая книжка или выписка из Социального фонда России (ранее ПФР);

документация о полученных финансовых средствах – основных и дополнительных;

соглашение о возведении или покупке недвижимости.

Какие доходы можно представить для оформления ипотеки

Кроме вознаграждений, получаемых от государства за уход за детьми, в качестве источника дохода также могут выступать доходы от предпринимательской деятельности, если заемщик является зарегистрированным индивидуальным предпринимателем; доходы от самозанятой деятельности; доходы от сдачи недвижимости в аренду; доходы от работы по найму, например, на частичную занятость.

Существует несколько аспектов, которые могут увеличить вероятность одобрения заявки на ипотечный кредит женщине, находящейся в декрете.

Рекомендуется максимально увеличить сумму первоначального взноса, по возможности, включив в нее собственные средства, чтобы увеличить общую сумму материнского капитала.

Если у заемщика есть подтвержденный доход и хорошая кредитная история, а также наличие созаемщиков и/или поручителей, шансы на одобрение ипотеки значительно возрастают. Для замужней женщины требуется, чтобы ее супруг стал созаемщиком.

Банку предлагается использовать недвижимость в качестве залога, которой может быть квартира, принадлежащая женщине в полной собственности, или квартира ее родителей, если они согласны выступить поручителями. Однако прежде чем принять такое решение, необходимо тщательно оценить все возможные риски, так как в самом неблагоприятном случае (когда нет возможности погасить долг) родственники могут потерять заложенное имущество.

Имея высокую оценку кредитного рейтинга и низкий показатель долговой нагрузки (ПДН), заемщик обеспечивает себе больше шансов на получение одобрения от банка. В предыдущем материале мы подробно объяснили, что такое ПДН и как он влияет на решение о выдаче кредита.

Где лучше взять ипотеку, будучи в декрете

Перед тем, как претендовать на ипотеку, стоит проанализировать условия, предлагаемые банками. Отличным инструментом для этого может быть каталог Банки.ру.

Возможно, вы захотите воспользоваться сервисом «Мастер подбора ипотеки», чтобы оформить заявку. Вам нужно будет указать стоимость желаемой недвижимости, сумму первоначального взноса, которую вы готовы внести, и срок, на который хотите взять ипотеку. Также вам потребуются данные о вашем работодателе и вашем доходе. На основе этих данных сервис предоставит вам подходящие варианты ипотеки с высокой вероятностью одобрения.

Почему банки отказывают в ипотеке декретницам

Часто банки отказываются утверждать ипотеку для женщин, находящихся в декрете, из-за недостаточного уровня дохода. Например, сумма пособия по уходу за ребенком, выплачиваемая до полутора лет ребенка, составляет 40% от средней официальной заработной платы за последние два года, но ее максимальный размер в 2023 году ограничен суммой в 33 282 рубля в месяц, превышение этой суммы невозможно. Если у заемщика нет другого источника дохода, то вероятность одобрения ипотеки снижается.

Вопросы, влияющие на решение по заявке на ипотеку, такие как кредитная история, показатель долговой нагрузки и соответствие требованиям банка, также имеют значение для любого другого заемщика. В этой статье вы найдете подробную информацию о причинах отказа и методах увеличения вероятности одобрения ипотечного кредита.

Можно ли получить налоговый вычет по ипотеке в декрете

После приобретения недвижимости с помощью ипотеки (независимо от того, находится ли заемщик в декрете или нет), есть возможность получить налоговый вычет в размере 13% от общей стоимости квартиры, однако не больше 260 000 рублей. Также предусмотрен налоговый вычет в размере 13% от суммы выплаченных ипотечных процентов, но не превышающий 390 000 рублей.

Выбранное число равное тринадцати процентам не выбрано случайно, оно является размером налоговой ставки на доходы физического лица. Вернуть эту сумму можно, если покупатель официально трудоустроен и его работодатель выполняет все необходимые взносы в государственный бюджет.

К примеру, Марина решила взять декретный отпуск в августе 2022 года и, впоследствии, в ноябре приобрела квартиру в ипотеку. В следующем году, в 2023 году, она имеет возможность возвратить себе подоходный налог, который был уплачен до момента выхода в декрет, а именно до августа 2022 года. Следует отметить, что пособие по уходу за ребенком не подлежит обложению налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), поэтому возвращение налога может быть осуществлено только после того, как Марина снова трудоустроится и начнет уплачивать подоходный налог. Подробнее о вычете на имущество можете прочитать в данной статье.

Следовательно, по законодательству не существует никаких ограничений на получение ипотеки в период декретного отпуска, однако необходимо учитывать общие требования банков к заемщикам и стараться их наиболее полно выполнять.

Самые популярные предложения на ипотеку с онлайн-заявкой

Название	Минимальная сумма, необходимая для размещения ставки.

Вы не авторизованы на сайте.

nttt nttttu0412u043eu0439u0434u0438u0442u0435nttt ntttu0438u043bu0438nttt nttttu0437u0430u0440u0435u0433u0438u0441u0442u0440u0438u0440u0443u0439u0442u0435u0441u044c.nttt ntt nt»>’ >