Маленькие деньги это: всего 0,1% от стоимости гаража — примерно 200 рублей в год, и примерно 100 рублей в год за десять соток земли.
Я предложил родителям переоформить гараж и участок на отца, чтобы исключить налогообложение. Они приняли мой совет и осуществили это.
В данной статье будет рассмотрено, какие из налогов могут быть освобождены от уплаты пенсионерами, а также какие налоговые льготы им могут быть предоставлены.
Какие налоговые преимущества имеются?
Люди, достигшие пенсионного возраста, имеют право на налоговые льготы, учитывающие их стаж работы, инвалидность или потерю кормильца. Также привилегии по налогам предоставляются предпенсионерам, т.е. тем, кто находится на пять лет ближе к выходу на пенсию.
В 2023 году в группу предпенсионеров входят мужчины, которым исполнилось 63 года и более, и женщины, достигшие возраста 55 лет и старше (родившиеся в 1960 и ранее для мужчин, и в 1968 и ранее для женщин).
Людям, находящимся на пенсии, предоставляются налоговые вычеты, если они покупают или строят свое жилье. Дополнительно, пенсионерам и людям, приближающимся к пенсии, предоставляются льготы по земельному, имущественному и, в некоторых регионах, транспортному налогам.
Преимущества, связанные с налогом на доходы физических лиц,
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с пенсии по старости, инвалидности и потере кормильца не взимается у пенсионеров. Однако, другие источники дохода, такие как заработная плата, доходы от аренды недвижимости или предпринимательской деятельности, подлежат налогообложению.
Пример
Марина Алексеевна регулярно получает пенсию в размере 15 500 ₽, сдаёт свою квартиру за 25 500 ₽ и также устроена на удалённую работу в качестве корректора по договору ГПХ, за что ей начисляется 10 тыс. ₽ ежемесячно.
Пенсионеркой освобождается от уплаты НДФЛ на свою пенсию, однако ежегодно она подает декларацию 3-НДФЛ и уплачивает налог на доходы от сдачи квартиры в размере 39 780 ₽ (0,13 * 306 000 ₽). Кроме того, работодатель пенсионерки выплачивает за нее НДФЛ в размере 15 600 ₽ в год (0,13 * 120 000 ₽).
Если гражданка пенсионерка решила зарегистрироваться как самозанятый предприниматель, то ей придется уплатить налог меньшей ставки. Вместо стандартных 13% НДФЛ, она будет обязана заплатить налог на профессиональный доход в размере 4% или 6%, в зависимости от того, какие услуги она предоставляет и с кем сотрудничает — физическим или юридическим лицом (если она является индивидуальным предпринимателем, то ставка также составит 6%).
Таким образом, вместо суммы в размере 39 780 ₽, которая обычно удерживается в качестве налога на доход, полученный от аренды квартиры, будет составлять 12 240 ₽ (306 000 * 0,04). Аналогично, налог по договору гражданско-правового характера (ГПХ) будет равен 7 200 ₽ (120 000 * 0,06), а не 15 600 ₽.
Имеется возможность воспользоваться налоговым вычетом, приобретая или строя свое собственное жилье.
В соответствии с Налоговым кодексом РФ, пожилым людям предоставляется возможность получить обратно 13% от суммы, которую они потратили на приобретение квартиры, дома или земельного участка. Этот процесс занимает четыре года: один год затрачивается на получение права на вычет, а предыдущие три года используются для накопления необходимой суммы.
Можно получить возврат налога, только если доходы, с которых уплачивается НДФЛ 13%, имеются, и также нужно быть налоговым резидентом РФ (пребывать в стране не менее 183 дней в течение года).
Лимит на величину налогового имущественного вычета на протяжении четырех лет не может превышать 260 000 рублей.
Пример
В 2023 году пенсионеру Ивану Михайловичу удалось приобрести квартиру стоимостью 3 млн ₽. В период с 2018 по 2022 годы он трудился в такси и выплачивал НДФЛ. Ему предоставляется возможность применить налоговый вычет за последние четыре года — с 2020 по 2023 годы включительно.
Среднемесячная зарплата Ивана Михайловича составляет 25 тыс. ₽, что за четыре года составляет 156 тыс. ₽, согласно расчету НДФЛ: 0,13 * 25 000 * 4 * 12. Вернутся эти деньги Ивану Михайловичу.
За квартиру и дачу больше платить не нужно. Пенсионерам объявили о важном сюрпризе с 1 мая
За квартиру и дачу больше платить не нужно. Пенсионерам объявили о важном сюрпризе с 1 мая
Для пенсионеров появилась отличная новость! Теперь им нет необходимости выплачивать налог на свое имущество, включая квартиру, дачный участок и прочие активы. Анастасия Киреева, эксперт по пенсионным вопросам, предоставляет детальную информацию о том, как воспользоваться этой привилегией и какие условия нужно соблюдать.
Освобождение от уплаты налоговых взносов.
принадлежащую им недвижимость, автомобили, велосипеды и другие предметы личного пользования, которые они приобрели в течение своей жизни.
Способы получения преимуществ
Привилегия доступна исходя из определенных условий:
Если владение имеет два участка недвижимости, всё равно придется заплатить налог за один из них. Пенсионеру предоставляется возможность выбрать тот участок, на который ставка налога будет более выгодной.
Условия освобождения от уплаты налога распространяются лишь на участки дачи, размер которых не превышает 6 соток. Приобретение земельного участка большей площади подлежит налогообложению.
Право на льготы имеют исключительно лица, находящиеся на пенсии по старости.
Применение в деловой сфере: Отсутствие преимущества распространяется на активы, применяемые в коммерческой деятельности.
Каким образом можно воспользоваться преимуществом?
Чтобы воспользоваться преимуществом, пенсионеру требуется обратиться в налоговую инстанцию по своему месту проживания с просьбой о предоставлении налогового вычета. К заявлению обязательно прикрепить документы, подтверждающие владение имуществом и статус пенсионера.
Необходимо быть осведомленным!
Благоприятная новость для пенсионеров заключается в возможности освобождения от уплаты налога на имущество, что позволит им сэкономить немалую сумму денег. Эксперты настоятельно советуют пожилым людям воспользоваться этими преимуществами, чтобы снизить финансовые трудности и улучшить собственное финансовое положение.
С дополнительной информацией можно ознакомиться, чтобы расширить свои знания и углубить понимание изучаемой темы.
Засвобождение от уплаты налога на имущество – это приятное привилегирование, которое достается пожилым людям и помогает им существенно сэкономить деньги. Чтобы воспользоваться этой привилегией, нужно обратиться в налоговую службу по месту жительства и подать заявление на получение налогового вычета.
Какие налоги не платят пенсионеры
Какие налоги не платят пенсионеры
Нормы налогового законодательства гарантируют ряд преференций в сфере налогообложения, предоставляемых гражданам, достигшим пенсионного возраста.
С увеличением пенсионного возраста, однако, критерием для получения определенных налоговых льгот стало достижение определенного возраста, а не лишь право на пенсию. Таким образом, граждан, достигших 55 лет в случае с женщинами и 60 лет – в случае с мужчинами, мы называем предпенсионерами.
В 2024 году пенсионеры все еще смогут воспользоваться преимуществами, связанными с освобождением от уплаты НДФЛ и судебной госпошлины, а также транспортного, земельного и имущественного налогов. Последние три из них часто называются личными налогами, так как они применяются к индивидуальному имуществу граждан. Обратим внимание на то, что предпенсионеры также могут воспользоваться этими льготами и значительно сэкономить. Представляем подробную информацию о сущности налоговых преимуществ, доступных в 2024 году.
Платят ли пенсионеры НДФЛ
Все виды государственных пенсий, включая пенсии по старости, по инвалидности и по случаю потери кормильца, освобождаются от уплаты НДФЛ.
У пенсионера все еще есть обязанность поделиться с государством другими источниками дохода, такими как зарплата и доходы от продажи или аренды недвижимости.
Если у пожилого человека имеется счет в российском банке, то ему необходимо будет уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с процентов, которые будут начислены за 2024 год. Однако проценты, полученные за предыдущие два года, освобождаются от налогообложения.
В то же время, проценты не принимаются во внимание.
Если возвращаются проценты банку при досрочном закрытии вклада, то необходимость уплаты НДФЛ отпадает.
Расчет налоговой базы осуществляется на основе следующего выражения:
Количество денег, которое зачисляется на все счета в течение года, равно 1 000 000 рублей, умноженное на максимальную ключевую ставку, установленную на первое число каждого месяца в течение календарного года.
Приведу иллюстрацию для пояснения.
В 2024 году пенсионер Петров решил разместить свои сбережения в трех отечественных банках.
В ходе 2024 года Петров сумел заработать следующие суммы: 104 000 ₽ от банка А, 66 393 ₽ от банка Б и 2000 ₽ от банка В.
При расчете налога на доходы физических лиц учитывается только совокупный доход, полученный от вкладов в банках А и Б, общей суммой 170 393 ₽. Но доход, полученный от вклада в банке В, не учитывается, так как процентная ставка на него не превышала 1% годовых.
Допустим, в 2024 году Банк России установил максимальную ключевую ставку в 16%. В таком случае, максимальная сумма процентов, которая не облагается налогом, составит 170 393 ₽ (1 000 000 ₽ × 16%).
Оказывается, Петрову придется заплатить НДФЛ суммой в 10 393 ₽, являющейся разницей между его доходом в размере 170 393 ₽ и суммой в размере 160 000 ₽. Итоговая сумма налога составит 1351,1 ₽, что равно 13% от суммы в размере 10 393 ₽.
Не требуется оформлять отчет о процентном доходе от депозитов самостоятельно. По данным банков, налоговая служба направит уведомление с указанием суммы НДФЛ. Оплата налога за 2024 год должна быть выполнена до 1 декабря 2025 года.
Если пожилой человек получит деньги в качестве штрафа или неустойки по решению суда, например, от компании, которая выполнит свою работу некачественно, то эти средства также являются облагаемым налогом доходом. Однако есть одно особенное условие. Если судебное решение не предусматривает удержание НДФЛ из суммы неустойки, то истец получает все деньги без вычета налога. Источник выплаты позднее предоставит справку о доходах, известную ранее как 2-НДФЛ, и на основе этой справки налоговая служба отправит уведомление о необходимости уплаты налога. Внести налоговые платежи нужно до 1 декабря.
Однако, пенсионеры, продолжающие работать или получающие дополнительные доходы, облагаемые налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%, имеют уникальную возможность вернуть этот налог при получении имущественного вычета на расходы по приобретению жилья. Они могут вернуть налог не только за год, в котором приобрели право собственности на квартиру, но и за предыдущие три года. Фактически, пенсионеры, приобретая квартиру, имеют право вернуть уплаченный НДФЛ за четыре года сразу. Уникальное преимущество, присутствующее только у данной категории лиц.
В 2023 году пенсионер, который продолжает работать, решил вложить свои накопления и приобрел однокомнатную квартиру за 3 000 000 ₽. Каждый год с его заработной платы вычитают 65 000 ₽ в качестве налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Раньше этот пенсионер не имел возможности воспользоваться вычетом по расходам на приобретение жилья.
В 2024 году он планирует сразу подать декларацию за несколько предыдущих лет — 2023, 2022, 2021 и 2020. Таким образом, он сможет получить весь уплаченный НДФЛ в размере 260 000 ₽ в один раз.
Перечислены налоговые льготы для пенсионеров
Перечислены налоговые льготы для пенсионеров
В целях улучшения финансового положения пожилых людей, в России предоставляются некоторые преимущества при уплате налогов. Согласно информации, полученной от специалиста НПФ «Будущее» Евгения Биезбардиса и переданной агентству «Прайм», пенсионеры освобождаются от обязательств по уплате налогов, связанных с доходами и имуществом.
Множество пожилых людей вынуждены продолжать работать, чтобы сохранить свой прежний уровень жизни. Эксперт объяснил, что пенсии, пособия, стипендии и аналогичные выплаты обычно не подлежат налогообложению. Однако с других официальных доходов удерживается налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
Согласно словам Биезбардиса, можно отметить факт, что часть этих расходов можно вернуть через налоговые вычеты, в соответствии со статьями 218-221 второй части Налогового кодекса. Такая система налогового кешбэка предоставляет возможность работающим пенсионерам вернуть часть денежных средств, которые были затрачены на оплату медицинских услуг, образование, повышение квалификации, приобретение недвижимости, а также при осуществлении инвестиций, включая поддержку родственников.
По разным причинам работодатель автоматически уменьшает сумму НДФЛ, но в других случаях необходимо подать заявление о получении средств, либо через налоговую декларацию, либо через работодателя. Во втором варианте работодатель уменьшит сумму налога, который он удерживает. Эксперт указал, что в этом случае не нужно ждать рассмотрения декларации.
В некоторых регионах также предусмотрены особые условия для транспортного налога, как добавил Биезбардис. Отметим, что величина этой льготы может различаться у разных людей, по словам эксперта. Также имеет значение мощность автотранспортного средства и место его изготовления при определении размера налогового льготного облегчения.
Специалист отметил, что с 2017 года пенсионерам предоставляется особая привилегия по земельному налогу. Вся Россия освобождена от уплаты налога за участки площадью до шести соток, но нужно помнить, что регионы могут увеличить размер площадей, на которые распространяется данная льгота. Отметим также, что предпенсионеры — те, кто остался менее пяти лет до пенсионного возраста, также имеют право на данную налоговую льготу.
У пенсионера также есть возможность сэкономить на налоге на имущество физических лиц. Он не обязан платить налог с одного объекта недвижимости каждого из следующих типов: квартира (или ее часть, комната), жилой дом (или его часть), помещение или сооружение, используемые в профессиональных творческих целях, гараж или машиноместо, хозяйственное строение или сооружение.
Как отметил Биезбардис, если добровольная пенсия была накоплена совместными усилиями работника и его работодателя, то она не подлежит налогообложению.
Граждане России, получающие свои пенсии на банковские карты, могут ожидать возможных проверок со стороны налоговой службы. После принятия поправок в федеральное законодательство, такие проверки могут быть проведены. Министерство труда и социальной защиты России разработало изменения в Федеральный закон 178-ФЗ «О государственной социальной помощи». Нововведения направлены на улучшение процесса предоставления помощи нуждающимся гражданам и более эффективное выявление таких лиц. Одной из основных новаций является привлечение Федеральной налоговой службы к проверке доходов граждан.
Налоги, которые пенсионеры не платят
Налоги, которые пенсионеры не платят
После увеличения пенсионного возраста, некоторые преимущества в налогах стали зависеть не от права на пенсию, а от достижения определенного возраста. Женщины могут до сих пор получить эти льготы с 55 лет, а мужчины — с 60 лет.
После увеличения пенсионного возраста, некоторые преимущества в налогах стали зависеть не от права на пенсию, а от достижения определенного возраста. Женщины могут до сих пор получить эти льготы с 55 лет, а мужчины — с 60 лет.
находится в компетенции государственных налоговых органов и представляет собой обязательный платеж, который физические лица обязаны уплачивать в соответствии с действующим законодательством. Этот налог основывается на доходах, полученных физическими лицами за определенный период времени, и может варьироваться в зависимости от ставок, установленных налоговым кодексом. Важно отметить, что уплата налога на доходы физических лиц является обязанностью каждого гражданина и является неотъемлемой частью финансовой системы государства.
В данном случае граждане пожилого возраста, получающие государственное пенсионное обеспечение, освобождены от уплаты налога. Это также распространяется на трудовые пенсии, как указано в статьях 208 и 217 НК РФ. Однако, остальные источники дохода пенсионеров, такие как заработная плата или доходы от продажи или сдачи в аренду недвижимости, все еще подлежат налогообложению. Кроме того, пенсионерам предоставляется право на возврат НДФЛ через имущественный вычет, который может использоваться при покупке недвижимости. Все граждане могут получить возмещение НДФЛ за последние три года, в то время как пенсионеры могут получить его за последние четыре года.
Госпошлина
Граждане, достигшие пенсионного возраста, освобождаются от уплаты государственной пошлины при обращении в суд по вопросам, связанным с получением пенсии, при условии, что сумма исковых требований не превышает одного миллиона рублей. Однако, если речь идет о судебных спорах, не связанных с пенсионным вопросом, пенсионеры, как и все остальные, обязаны уплатить государственную пошлину. Но если пенсионеры подают иск в Пенсионный фонд, то им не требуется оплачивать госпошлину. Это описано в статье 333.36 Налогового кодекса РФ.
Акциз на транспортные средства
Каждый регион самостоятельно определяет льготы по транспортному налогу. В Москве, например, пенсионеры-автомобилисты не имеют особых льгот, но есть преференции для других категорий граждан, среди которых также могут быть пенсионеры. В Москве Героям Советского Союза и Героям Российской Федерации, гражданам, удостоенным орденов Славы трех степеней, ветеранам и инвалидам Великой Отечественной войны, бывшим несовершеннолетним узникам фашистских концлагерей, ветеранам и инвалидам других боевых действий, пострадавшим от чернобыльской аварии, а также инвалидам, вызванным ядерными испытаниями, не нужно платить транспортный налог за одно автомобиль.
имеет свою сущность и заключается в обязательном платеже, который налагается на физических лиц в соответствии с их владением определенными материальными ценностями. Этот налог направлен на обеспечение финансовых потоков в бюджет государства и является одним из инструментов государственной фискальной политики. Он распределяет бремя налогообложения между гражданами, основываясь на их имущественном статусе и способности к оплате. Налог на имущество физических лиц действует в рамках установленных законодательством правил и ставок, что обеспечивает справедливость в его применении.
Льготы по налогу на имущество теперь распространяются на всю территорию Российской Федерации, хотя сам налог является местным. В связи с увеличением пенсионного возраста, были изменены условия получения льгот по этому налогу в Налоговом кодексе. Ранее действующие пенсионеры, достигшие возраста 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин, попадали в категорию льготников. Однако с 1 января 2019 года, также освобождаются от уплаты налога на имущество физические лица, которые раньше могли бы стать льготниками по прежним правилам. Эти лица еще не являются пенсионерами и не имеют права на пенсию, но с 55 и 60 лет перестают платить имущественный налог. Их называют предпенсионерами.
Налог на имущество в отношении одной квартиры, одного жилого дома, одного гаража, одной хозяйственной постройки, одной творческой мастерской может быть освобожден для пенсионеров и предпенсионеров благодаря льготам. Другими словами, можно не уплачивать налог за одно из каждого типа объекта. В случае, если у пенсионера, например, есть два гаража или две квартиры, он будет обязан заплатить налог только за один гараж и одну квартиру, а за второй гараж и вторую квартиру платить не потребуется. Чтобы воспользоваться льготой по уплате налога на имущество, необходимо подать заявление в Федеральную налоговую службу один раз.
Налог на землю
У пожилых людей, которые находятся на пенсии или на грани пенсии, имеется возможность воспользоваться преимуществом федеральной льготы в отношении уплаты земельного налога, причем это правило действует в каждом регионе. Каждому, кто получает пенсию по старости, а также мужчинам, достигшим 60-летнего возраста, и женщинам, достигшим 55-летнего возраста, предоставляется возможность снизить налоговую нагрузку на сумму, соответствующую кадастровой стоимости 6 соток земельного участка.
Люди, которые владеют земельными участками, не обязаны платить налог с указанных соток за каждый отдельный земельный участок. Например, если у пенсионера есть земельный участок площадью 6 соток, то он полностью освобождается от обязанности платить налог за этот участок. Однако, если у него есть земельный участок площадью 10 соток, то он должен будет заплатить налог только за 4 сотки. Кроме того, муниципальные власти могут установить дополнительные льготы.